La lotta al finanziamento del terrorismo:strumenti di prevenzione e repressione, elementi di criticità

Nell’ordinamento italiano la Terza Direttiva comunitaria (2005/60/CE) è stata recepita con il d. lgs. n.231/2007 per i profili concernenti il riciclaggio e con il d. lgs. n.109/2007 per i profili relativi al finanziamento del terrorismo. Il sistema risulta, così, articolato su due direttrici fondamentali: quella che fa capo al sistema di prevenzione e repressione messo a punto nella lotta al riciclaggio, poi esteso anche alla lotta al finanziamento del terrorismo, e quella specificatamente concepita per questo scopo, incentrata sulla misura del congelamento dei beni. Le novità introdotte dalla Terza Direttiva comunitaria, a cominciare da quelle relative alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, hanno contribuito a definire un quadro normativo in cui sono rinvenibili numerosi elementi di criticità che suggeriscono la necessità di un complessivo ripensamento dell’assetto della disciplina al fine di assicurare maggiore razionalità e coerenza